O processo de fechamento mensal marca a transição de um período financeiro aberto para um período fechado. Uma vez que um mês financeiro é bloqueado, as previsões e os valores reais daquele mês tornam-se fixos e somente leitura. Isso fornece um corte financeiro claro, garantindo que os relatórios sejam estáveis e auditáveis.
O bloqueio do mês também aciona um recálculo da Previsão para o Ano Completo (FYF). A FYF é composta por:
Valores reais de todos os meses que foram bloqueados, mais
Previsões dos meses que ainda estão abertos.
Esse cálculo é de extrema importância porque fornece à organização uma estimativa confiável e atualizada do custo do projeto na conclusão. Em outras palavras, ele combina o que já foi gasto (valores reais) com a previsão mais recente do que ainda se espera gastar (meses abertos). À medida que os meses são progressivamente bloqueados, a FYF torna-se cada vez mais ponderada em relação aos custos reais, proporcionando às partes interessadas maior confiança na precisão das projeções financeiras.
Uma vez que um mês é bloqueado, as previsões e os valores reais não podem ser editados por usuários padrão. Apenas Administradores Financeiros podem fazer ajustes controlados (como acréscimos ou correções), garantindo que, embora ajustes financeiros genuínos ainda possam ser refletidos, a integridade do período bloqueado seja preservada.
O Que Pode Variar Entre as Organizações
Embora os princípios do processo de fechamento mensal sejam os mesmos, as etapas exatas e o cronograma podem diferir dependendo de como sua organização gerencia os dados financeiros.
As diferenças mais comuns incluem:
Quando o mês é bloqueado – a data de bloqueio geralmente é definida pelo Financeiro e pode variar dependendo do calendário de fechamento da sua organização.
Gestão de faturas – se as faturas são inseridas manualmente no Fluid, carregadas em massa ou alimentadas a partir de um sistema financeiro integrado.
Uso de acréscimos – se os acréscimos são necessários e como são calculados e aprovados.
Cronograma de feeds de dados – quando as atualizações do ERP ou de outros sistemas financeiros são recebidas e processadas.